La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), a cargo de Andrés Vázquez, presentó otra denuncia contra la dirigencia de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por el uso de facturas truchas de 15 proveedores inexistentes que permitieron la salida no documentada de millones de pesos y amplió la presión judicial sobre Claudio "Chiqui" Tapia y Pablo Toviggino, imputados ya en una causa por evasión. Se estima que la maniobra habría perjudicado al fisco en unos $375 millones entre 2023 y 2024 por el no pago del impuesto a las Ganancias y el IVA. Así lo revelaron fuentes judiciales consultadas por Clarín.

Según las mismas fuentes, la denuncia surge a partir de tareas de fiscalización y análisis efectuadas por ARCA, en las que se detectaron movimientos de fondos sin el respaldo documental correspondiente, lo que podría constituir una maniobra destinada a ocultar el destino real del dinero. Varios cheques emitidos por la AFA fueron usados para comprar hacienda, carne o materiales para la construcción. El ente recaudador de impuestos que reemplazó a la AFIP siguió la trazabilidad de los cheques emitidos por esas facturas truchas y los bancos informaron sus verdaderos destinos. Quien está a cargo del organismo responde al asesor presidencial Santiago Caputo.

Según las fuentes, las facturas apócrifas fueron emitidas por al menos 15 empresas.

Según la nueva denuncia, se descubrieron “salidas no documentadas, por los pagos efectuados en los meses 01/2023 a 12/2023, 01/2024, 3/2024, 6/2024 y 7/2024, y por el Impuesto al Valor Agregado, periodo fiscal 03/2023”. Según las fuentes solo en la evasión del impuesto a la Ganancias el fiscal perdió, en 2023 , 24 millones; en 2024, 181.890.906 y en 2025, 170.061.981. En total, suman 375 millones de pesos.

Esta maniobra de emisión de facturas apócrifas para desviar fondos de la AFA se suma al caso de la empresa TourProdEnter de Javier Faroni, que es la recaudadora de la entidad madre del fútbol argentino en el exterior, que juntó 300 millones de dólares y desvió 42 a empresas fantasma. Además, ahora . Todo, sin contar el control que la Inspección General de Justicia, que dirige Daniel Vítolo, está haciendo sobre los balances de la AFA de los últimos ocho años, que no fueron aprobados.

Cómo era la trama de facturas truchas en la AFA

Según las fuentes, por ejemplo, ARCA descubrió que la empresa BLD SA informó ante el fisco que los cheques recibidos por Construcciones Far West SRL mediante endoso fueron destinados a la cancelación de obligaciones comerciales relacionadas “con operaciones de hacienda”.

A su vez, la firma sostuvo que “dichos instrumentos fueron depositados en cuentas bancarias propias, y que el endoso fue realizado por cuenta y orden de terceros, en el marco del giro habitual del negocio". Por último, aportó la documentación respaldatoria solicitada e informó que no mantuvo operaciones con la AFA, durante el período fiscal investigado.

En otro caso, Frigorífico Rioplatense SAICIF manifestó que los cheques endosados por los proveedores Maxstore SA, Mosili SA, Central Hotel SRL y Gramez SA, corresponden “a cobranzas de clientes por ventas de carne vacuna, y se trataron de endosos simples para su depósito en cuenta bancaria propia”.

A su vez, aportó un detalle pormenorizado de facturas, recibos, acreditaciones bancarias e indicó que los cheques fueron gestionados por el sector de Tesorería y depositados a través de los circuitos habituales de la empresa, contando con procedimientos internos formalizados. Pero aclaró que no registró operaciones con la AFA.

En cambio, la empresa Belesan SA no pudoо ser localizada en su domicilio fiscal declarado. Se trata de un edificio con departamentos residenciales, cuyos habitantes informaron desconocer la firma y a sus socios. Esta comparte domicilio fiscal con la proveedora Mosili SA. Sus accionistas poseen participaciones en empresas categorizadas como contribuyentes no confiables, como esa misma y Central Hotel SRL.

La lista de las firmas que emitieron las facturas sospechadas es: 1- ID CONSTRUCTORA S.R.L. - CUIT 30-71480236-0; 2- MEROKA S.R.L. - CUIT 30-71664783-4; 3- MAXSTORE S.A. - CUIT 30-71742876-1; 4- LUICOM S.A. - CUIT 30-71489033- 2; 5- HOLDEMBROG S.A. - CUIT 33-71768153-9; 6- CONSULTEK CONSULTORÍA Y SERVICIOS S.R.L. - CUIT 30-70834050-9; 7- BELESAN S.A. CUIT 30-71805504-7; 8- MOSILI - CUIT 30-71806305-8; 9- ALBAMONTE CONSTRUCCIONES S.R.L. - CUIT 30-71751108-1; 10-CONSTRUCCIONES FAR WEST S.R.L.CUIT 30-71684325-0; 11- NINAPEY S.A. - CUIT 30-71797191-0; 12- CENTRAL HOTEL S.R.L. - CUIT 30- 71513335-7; 13-LOGÍSTICA WINTER S.R.L. - CUIT 30-71839219-1; 14-GRAMEZ - CUIT 30-71845506-1; y 15-LPH EVENT S.A.-CUIT: 30-71420987-2.

La información recabada ya está a disposición de la Justicia en lo Penal Económico y continuará avanzando con las acciones administrativas y judiciales correspondientes, en el marco de sus competencias legales. El juez Diego Amarante tiene habilitada la feria para tratar esta caso abierto en diciembre.

La nueva denuncia es otra señal del Gobierno para negar un “pacto” con Tapia, presidente de la AFA, y su tesorero Pablo Toviggino, luego de declaraciones de Elisa Carrió por la decisión de la Cámara Federal de San Martín de sacarle la causa de la mansión de Pilar al juez Marcelo Aguinsky y pasársela al de Zárate-Campana, Adrián González Charvay.

La presentación judicial sostiene que por nuevas tareas de fiscalización se descubrió que el uso de facturas apócrifas es coincidente con “los períodos fiscales que se denunciaron oportunamente", en referencia a la denuncia original, una causa abierta por retención indebida en la AFA de aportes jubilatorios descubierta también por el ente oficial y que tiene de imputados a Tapia y Toviggino.

La denuncia por retención ilegal de aportes en la AFA

A fines de diciembre, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) fue aceptada como querellante en la causa por la presunta retención ilegal y el no pago de aportes de IVA, Ganancias y aportes previsionales por 19 mil millones de pesos.

La semana pasada, el juez Amarante aceptó el pedido de ARCA para ser querellante en la causa. Ese rol le permite ser parte del expediente, pedir medidas de prueba, opinar ante distintos planteos, entre otras funciones. Es un acusador privado.

Es la investigación judicial que más preocupa en la Asociación de Fútbol, porque prevé severas penas de prisión. Tapia, Toviggino, Cristian Ariel Malaspina y Gustavo Lorenzo ya están imputados por el delito de evasión agravada.

La Justicia consideró que ARCA fue perjudicada como ente recaudador por la presunta evasión y por ello la habilitó como querellante en la causa se investiga a la AFA por la retención de aportes jubilatorios de los empleados de los clubes de fútbol y por la evasión del impuesto a las Ganancias e IVA desde marzo del 2024 a septiembre del año pasado. El monto total del presunto perjuicio fue de 19.353.546.843 pesos.

DS/DS